Suivre création et destruction des dépôts par le crédit

Lorsqu'une banque accorde un crédit à un agent non bancaire en créditant son compte, elle inscrit simultanément une créance à son actif et un dépôt à son passif. Le dépôt devient un moyen de paiement pour le client. L'opération crée de la monnaie bancaire dans ce cadre.

Le remboursement du principal à partir d'un dépôt produit l'effet inverse sur la créance et le dépôt. Un transfert entre comptes non bancaires déplace les dépôts et peut entraîner un règlement entre banques, mais ne détruit pas à lui seul leur total agrégé. Les intérêts et autres opérations demandent un traitement distinct du remboursement de principal.

Pendant une période fictive, les nouveaux crédits créent 80000 € de dépôts et les remboursements de principal en détruisent 95000 €. La variation nette vaut−15000 €. Il y a création brute et destruction brute simultanément ; constater des prêts nouveaux ne suffit pas à conclure à une hausse du total.

Dessinez un bilan bancaire : crédit à l'actif et dépôt au passif augmentent ensemble à l'octroi. Utilisez une seconde couleur pour le remboursement du principal, qui réduit les deux. Additionnez ensuite les créations et destructions sur la période.