Management, sciences de gestion et numérique · Terminale · 1 exercice vérifié

S’entraîner : Équilibrer et optimiser la trésorerie

Chapitre : enseignement spécifique de gestion et finance — thème 3 : Accompagner la prise de décision

Ce que vous travaillez

Caractériser une situation de trésorerie à partir d’un budget et choisir une solution pour l’équilibrer : actions sur le BFR, concours bancaires, comptes courants d’associés, placements de trésorerie.

À maîtriser avant de commencer

Ces notions sont utilisées ici. Relisez-les si l’une d’elles vous échappe.

Démarche budgétaire et trésorerie — Utiliser des données prévisionnelles pour repérer l’incidence d’une évolution de l’activité sur la trésorerie : encaissements, décaissements et trésorerie de fin de mois d’un budget de trésorerie.
Bilan fonctionnel : FRNG, BFR, trésorerie nette — Analyser un bilan fonctionnel : fonds de roulement net global (ressources stables − emplois stables), besoin en fonds de roulement, trésorerie nette (FRNG − BFR) ; évaluer l’impact d’une variation de l’activité ou des délais sur le BFR et la trésorerie ; énoncer les limites de l’analyse fonctionnelle.

Comment se déroule la séance

Cette séance s’appuie sur 1 exercice vérifié. Chacun produit un nouvel énoncé à chaque ouverture, avec une solution calculée.

Formats de réponse : Réponse numérique (1). Difficulté 3 sur 5. Environ 4 minutes pour un premier passage.

Dans votre compte : aide graduée (indice, rappel de cours, aide au démarrage), corrigé pas à pas après chaque tentative, suivi de vos progrès.

Essayez un exercice, sans compte

Un exercice réel de cette séance, le même pour chaque visiteur. Répondez, puis vérifiez : la correction est calculée, et le corrigé s’affiche après votre tentative.

Difficulté 3 sur 5 · ≈ 4 minutes

Énoncé

Données fictives pour cet exercice.

Une organisation dispose initialement de 1700 € de trésorerie. Au mois 1, elle encaisse 1150 € et décaisse 200 €. Au mois 2, elle encaisse 100 € et décaisse 2300 €. Ces flux sont les mouvements effectifs complets, tous paiements et taxes compris. Quel montant minimal faut-il lui apporter dès le début pour que la trésorerie reste non négative à chacune des deux fins de mois ? Le financement reste disponible jusqu’à la fin du mois 2, sans remboursement ni coût sur cette période. On ne contrôle pas les dates à l’intérieur des mois.

Donnez le résultat arrondi à 2 décimales si nécessaire.

Votre réponse

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